Объединить передовой IT-опыт и предоставить лучшие решения для каждого нашего клиента в отдельности

(495) 604-1882
Продукты
Quadrium ActiveData IFRS9 (IFRS 9 Financial Instruments)

 

Поддержка международного стандарта финансовой отчетности, устанавливающий порядок подготовки и представления финансовой отчётности в части финансовых активов и финансовых обязательств, требования к признанию и оценке, обесценению, прекращению признания общего порядка хеджирования, принципы признания ожидаемых кредитных убытков за весь срок действия финансового инструмента.

Модуль Quadrium ActiveData IFRS9 (International Financial Reporting Standards) предназначен для поддержки требований стандарта МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» и решает следующие задачи:

  • Классификация инструментов согласно принципам Базеля II, возможна детальная классификация на основе характеристик кредитных продуктов, в т.ч. на основании SPPI-теста,
  • Группировка инструментов субпортфелям со схожими характеристиками кредитного риска (для коллективной оценки),
  • Распределение кредитного портфеля по стадиям обесценения в зависимости от изменения уровня кредитного риска с момента первоначального признания финансового инструмента, в том числе на основе изменений внешних и внутренних рейтингов / рыночных показателей, качественных и количественных показателей,
  • Учет макроэкономических данных, разработка макроэкономических сценариев (разработка прогнозов макроэкономических факторов, выбор корректировок макропоказателей, числа сценариев и вероятности их реализации),
  • Расчет ожидаемых кредитных убытков на основе заданных статических моделей, которые ожидаются после отчетной даты (на горизонте 12 месяцев или на протяжении всего срока действия инструмента),
  • Расчет корректировок к пруденциальным резервам,
  • Альбом отчетов, необходимый для реализации выше обозначенных задач. 

Настоящее решение поддерживает текущие регуляторные требования, а именно:

  • Положение от  21 ноября 2017 г. N 617-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций хеджирования»:
  • Указание от 16 ноября 2017 г. N 4611-У «О внесении изменений в положение Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов "
  • Положение от 2 октября 2017 г. N 606-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами»
  • Положение от 2 октября 2017 г. N 605-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных  с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств»
  • Указание от 2 октября 2017 г. N 4555-У «О внесении изменений в положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»»

Для получения дополнительной информации обратитесь в «Квадриум».

Модуль ActiveData IFRS9 (International Financial Reporting Standards) предназначен для поддержки требований стандарта МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» и решает следующие задачи:

  • Классификация инструментов согласно принципам Базеля II, возможна детальная классификация на основе характеристик кредитных продуктов, в т.ч. на основании SPPI-теста,
  • Группировка инструментов субпортфелям со схожими характеристиками кредитного риска (для коллективной оценки),
  • Распределение кредитного портфеля по стадиям обесценения в зависимости от изменения уровня кредитного риска с момента первоначального признания финансового инструмента, в том числе на основе изменений внешних и внутренних рейтингов / рыночных показателей, качественных и количественных показателей,
  • Учет макроэкономических данных, разработка макроэкономических сценариев (разработка прогнозов макроэкономических факторов, выбор корректировок макропоказателей, числа сценариев и вероятности их реализации),
  • Расчет ожидаемых кредитных убытков на основе заданных статических моделей, которые ожидаются после отчетной даты (на горизонте 12 месяцев или на протяжении всего срока действия инструмента),
  • Расчет корректировок к пруденциальным резервам,
  • Альбом отчетов, необходимый для реализации выше обозначенных задач.

 

Настоящее решение поддерживает текущие регуляторные требования, а именно:

·         Положение от  21 ноября 2017 г. N 617-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций хеджирования»:

  • Указание от 16 ноября 2017 г. N 4611-У «О внесении изменений в положение Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов "

·         Положение от 2 октября 2017 г. N 606-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами»

·         Положение от 2 октября 2017 г. N 605-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных  с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств»

·         Указание от 2 октября 2017 г. N 4555-У «О внесении изменений в положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»»

 

Для получения дополнительной информации обратитесь в «Квадриум».

 

© 2004—2019 Quadrium LLC

Яндекс.Метрика